PPP项目阶段审查制度研究

56
0
2019-04-11
简介
 本文首先介绍了PPP模式的基本概念,同时分析了PPP模式阶段审查制度理论基础,分析了阶段审查的六大关口分别是:战略评估审查、项目论证审查、采购策略审查、投资决策审查、服务准备审查、利润实现审查;探索研究了六大关口的评价指标,以求能够有效的控制项目运行过程,使其向预期目标发展。本文重点分析了战略评估审查、投资决策审查和效益实现审查阶段评价标准,PPP项目推行审查制度存在的障碍等内容。详细内容,请阅读全文!

文档内容部分截取

-1-PPP项目阶段审查制度研究任杰强李红兵武汉理工大学土木工程与建筑学院湖北武汉430070 摘 要 1.引言PPP是英文“Public-PrivatePartnerships”的简写中文全称是“公私部门的合作伙伴关系”中文简称公私合营是指公共部门通过与私人部门建立伙伴关系来提供公共产品或服务的一种方式。它指政府公共部门和私人部门合作完成基础设施的投资和建设满足城市对基础设施的要求[2]。在发达国家PPP应用很广泛既可以用于基础设施的投资建设也可以用于很多非盈利设施的建设。而PPP方式的优点在于将市场机制引进了相对垄断的投融资领域民间资本的参与有效地弥补了政府财政资源的不足私营部门可以带来了更新的技术和管理经验私营部门的参与分担了公共部门的风险更有利于风险的合理分配。因为私营部门的投资目标是寻求既能够还贷又有投资回报的项目政府的社会经济目标是通过投资给社会带来最大的经济效益而PPP正式这两者的最佳结合形式。通过政府的扶持措施直接提高项目的收益是PPP融资成功的关键也是PPP融资与一般融资的主要区别。2.PPP阶段审查制度的理论基础PPP的理论基础——价值管理理论。在项目进行到重要的阶段或里程碑阶段就要进行阶段评审。使人们可以对项的运行过程加以控制纠正偏差使项目的预期目标发展。建设工程项目价值即以最优的资源配置有效地实现项目利益相关者的需求。建设工程项目价值管理范围拓展到工程项目全寿命周期的各个阶段包括项目建议书、可行性研究、现场堪察、初步设计、技术设计、施工图设计、实施、生产运营、废弃处理等每个阶段都会对项目造成影响。PPP模式阶段审查就是及时审查使项目达到或超过预期目的发生资金的增值效应。价值管理一般都在标志性的时间点进行比如可以在项目建议书开始或完成的过程中可行性研究的过程中方案招投标后在扩充设计前扩充设计中或扩充后施工图设计中或完成后施工准备阶段应用。也就是说价值管理是对建设项目在某一确定的时间点进行-2-研究而成本控制、质量控制、进度控制和风险控制是在项目的整个过程中持续进行的通过这些控制方法的持续进行来实现价值管理的目标。如果质量、投资与风险控制不当也很难实现价值管理的目标。可以说价值管理是在一定时间点上对这些控制手段所带来效果的一种检验。价值管理研究的6个切入点1投资意向完成之后项目建议书开始之前2可行性研究的过程中3方案招投标后扩充设计前4扩大初步设计后详细设计前5详细设计后施工准备前6施工招标后项目建设前。价值管理是一种符合系统的方法从理论上讲可以在项目整个生命周期内的任何阶段应用。但由于后期工作都是建立在前期工作之上项目前期的任何决策都直接或间接影响着后继阶段的工作所以价值管理研究重点放在前期[1]。3.PPP模式阶段审查关口及评价指标3.1PPP模式运行程序项目融资过程主要有以下几个阶段项目确定阶段、项目准备阶段、项目招标阶段、合同谈判阶段、建设阶段、经营阶段、转让阶段。从政府角度主要处理前四个阶段从项目公司角度主要经历后四个阶段。PPP模式运作程序如图[4]图1 PPP模式运作程序 按以上方式PPP模式运行程序可以划分为四个阶段前期分析、选择SPC、开发运营和转移中止前期分析包括项目选择和可行性研究两部门PPP模式运作的项目的可行性研究的内容不仅包括对项目进行市场、技术、经济等方面的评价还要对项目民营化的可行性进行评估包括对民间资本的吸引力民间资本的实力和风险承受能力等方面进行综合评价。SPC从发起到成功注册通常要经过招标、投标、SPC初选、谈判、签约等环节由有意问的私人和私人实体筹备成立SPC并由SPC成员选举领导小组负责前期的投标工作。开发运营阶段包括项目开发和项目运营两个部分项目运营将持续到特许权协议期满在这个阶选择项目合作公司确定项目成立项目公司SPC招投标项目融资项目建设运营管理-3-段SPC直接或通过与专业管理公司签订合同并由后者运营项目。特许经营期满后SPC要将项目的经营权和所有权的政府移交。3.2审查关口以PPP模式运作的项目涉及的投资巨大特许期比较长通过为25—30年不确定因素较多有必要在过程中审查其运作状况。政府应由过去在基础设施中的主导角色转变为与私营企业合作提供公共服务的监督、指导以及合作者的角色。参照英国政府贸易厅的标准我们可以设计两类有效的关口。第一类为全过程战略评估关口它从项目立项、执行到收尾全程参与站在一个宏观的角度审查各项指标。第二类为局部阶段关口它可以分为项目论证关口采购策略关口投资决策关口服务准备关口和效益实现关口。重点应该控制在项目论证、投资决策和效益实现关口。关口Gate-way位置如下图[6]战略评估图2 关口位置图3.3关口相关评价指标3.3.1战略评估审查战略评估审查应用于项目的起步并且在关键点重复运用。如在项目公事包完成一系列工程后的一个计划里程碑、出现对预期结果的重大改变事件、方案发起者对项目效益的关注时等等。审查的目的审查方案的结果和目标确使它们对执行者或部门总策略有贡献帮助作用确保利益相关者支持这个方案计划审查确认的安排并管理主要的方案风险检查计划的资金供给情况检查市场的可行性保证等。相关评价指标1政策及组织背景方面2范围及利益相关者3审查当前阶段不适于最先审查阶段4管理预期的结果5风险管理6为下阶段作准备不适于最后方案审查项目定义项目执行项目收尾项目立项项目采购竞争采购授予、完成合同管理合同项目收尾项目论证采购策略投资决策服务准备效益实现-4-3.3.2项目论证审查审查的目的确保合适的专家建议已经获得确保市场可能的利益已经考虑保证主要风险已经确认并且有一个风险管理计划的轮廓保证范围和要求是现实的确保内部事务和技术策略已经考虑等。相关评价指标1方案及其利益相关者2广泛的背景3风险管理4为下阶段的准备工作3.3.3采购策略审查 审查目的保证采购策略是健全的恰当的保证项目计划通过竞争是详尽的和可实现的保证项目控制和组织已定义检查供应市场能力和跟踪行程记录充分明白确保项目将为好的供应商的关系提供便利以利于与政府倡议一致保证质量程序一直被应用保证以优质、安全、高效地完成任务等。相关评价指标1事务与利益相关者2采购步骤3审查当前阶级4风险管理5为下阶段做的准备3.3.4投资决策审查 审查目的检查所有的必须的法定的和程序上的要求是否遵循采购程序确认推荐的合同决定如果是按法定程序执行使它可以及时的移交成果并在预算范围内并提供资金的增值确保客户和供货商的执行计划均是完好并可以达到的确保有风险管理、争议管理、变更管理的计划等。相关评价指标1事务及利益相关者推荐的方式是否满足事务需求是否选出了最恰当的方式2提议方式的评估3审查当前阶段4风险管理5为下阶段做的准备3.3.5服务准备审查 审查目的检查当前阶段的合同完成程度保证合同的安排是最新的检查事务仍是有效的且没有被内外部的变更所影响确保所有满足业主的检测都在进行确保持续的风险和争议都-5-已有效地处理并其未影响工程的任务执行确保有为管理工作关系的业主方的计划等。相关评价指标1事务及利益相关者2审查当前阶段3风险管理3.3.6利润实现审查 本审查集中关注于确保工程按事务利益计划中来移交利润和资金的增值。此审查的范围依据工程是长期的服务合同还是工作提供合同而不同。工程可能是开始于一个建设工程而后的服务移交合同。像PFI这样的长期合同为保持和计划审查的一致将此审查每3年进行一次。审查目的评估预期的利润是否已经实际移交确保业主方有必要的资源去成功地管理合同当变更已确认同意时检查它们没有影响最初的采购确保环境变化时服务移交和合同都适应新的形势检查存在持续的合同可以使资金增值[5]。相关评价指标1事务利益管理2审查运营阶段3为资金增值而订的计划4为后继执行改进的计划5为未来的准备6审查组织学习和成熟的目标4.结论 现代社会和经济的快速发展对公共基础设施建设投资的需求与日俱增。各国在寻求如何解决建设资金不足的国策很难过中公共部门与私营企业合作成为公共基础设施建设融资的大趋势。而PPP模式是适应我国基础设施建设现状的项目运行模式能加快我国基础设施建设速度促进我国社和经济的发展政府和有关部门应当迎合这种合作的大趋势进行相关法律、法规、政策的研究。尽快出台相关政策对PPP项目阶段审查制度研究运用以使项目达到预期的目标和资金的增值为我国的基础设施建设做处贡献。参考文献[1]尹贻林.《建设工程项目价值管理》M.天津:天津人民出版社,2005.12:24~65.[2]沙骥.PPP模式在我国基础设施建设中的应用研究D.南京:东南大学,2004:21~42[3]王灏.加快PPP模式的研究与应用推动轨道交通市场化进程J.宏观经济研究,20041:47~49[4]刘新平,王守清.试论PPP项目的风险分配原则和框架J.建筑经济,20062:59~63[5]MarcusAhadzi,Graemebowles.Public¨privatepartnershipsandcontractnegotiations:anempiricalstudy
展开
收起

全部评论

暂无评论

引用:

评论: