城区集中供热(PPP)项目

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2018-12-29
简介
城区集中供热(PPP)项目属于新建项目,建设内容及规模为①新建大型区域供热热水锅炉房,根据负荷发展情况分期安装 4 台 70MW 链条炉排高温热水锅炉,满足城区集中供热负荷。②一次敷设主管供热管网及分期敷设分支管网,共计26.06km(管沟)。③根据负荷接入情况,建设 80 座热力站(单座规模 3、5、8、10 万平米)。④完成 13 口回灌井及回水系统的建设,保证地热水的合理开采及回灌。本项目总投资为 39060.37 万元,其中建设投资 38334.74 万元,建设期利息 332.5 万元,流动资金 393.13 万元。其中建设投资中,工程费用33072.09 万元,其他费用 3534.06 万元,基本预备费1728.59万元;工程费中包含热源厂工程费16935.29万元,管网工程费 8062.85 万元、热力站工程费 6773.96 万元、回灌井工程费 1300 万元。本项目资本金为 24727.87 万元,债务资金为 14332.5 万元。资本金占有率 63.31%,债务资金占有率 36.69%。本项目的建设期为 6 个月(一期),特许经营期为 30 年。评价基年为项目运营的第一年(2016 年)。本工程建设后,将为今后武邑县的发展奠定良好的基础,对完善武邑县基础设施,保护区域生态环境,提高供热质量和供热的经济效益,改善投资环境,促进武邑县经济和社会的可持续发展具有重要意义。

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实施方案封面.pdf(河北省+衡水市+武邑县)+武邑县城区集中供热(PPP)项目实施方案武邑县城区集中供热(PPP)项目目录一、项目基本情况.........................................................................1(一)项目属性......................................................................1(二)项目建设的必要性......................................................1(三)项目建设进程..............................................................3(四)采用PPP模式的必要性和可行性.............................31、应用PPP模式的必要性............................................32、应用PPP模式的可行性............................................4(五)主要经济技术指标......................................................5(六)前期建设项目的合规性..............................................6二、协调机制与项目实施机构.....................................................7(一)项目名称......................................................................7(二)协调机制......................................................................7(三)项目实施机构..............................................................8三、项目公司股权情况.................................................................9四、风险分配基本框架...............................................................10(一)项目风险因素识别与分析........................................10(二)风险分配基本框架....................................................12(三)风险防范措施............................................................181、风险防范原则..........................................................182、风险防范措施..........................................................18五、项目效益分析.......................................................................20武邑县城区集中供热(PPP)项目(一)相关参数....................................................................201、评价期及评价基年..................................................202、财务基准收益率......................................................20(二)资金来源与融资方案................................................20(三)成本测算....................................................................211、测算取值及其说明..................................................212、成本费用估算..........................................................21六、物有所值评价.......................................................................27(一)物有所值评价定性部分............................................271、分析内容..................................................................272、分析方法及结论......................................................29(二)物有所值评价定量部分............................................361、分析步骤..................................................................362、确定折现率..............................................................373、PSC值计算............................................................374、PPPs值计算...........................................................425、计算结果..................................................................436、评价结论..................................................................43七、财政承受能力论证...............................................................45(一)责任识别....................................................................45(二)支出测算....................................................................451、股权投资支出..........................................................45武邑县城区集中供热(PPP)项目2、运营补贴支出..........................................................453、风险承担支出..........................................................484、配套投入支出..........................................................48(三)财政承受能力............................................................491、财政支出能力评估..................................................492、行业和领域平衡性评估..........................................52(四)论证结论....................................................................52八、项目运作模式.......................................................................53(一)运作方式....................................................................53(二)特许经营期................................................................54九、交易结构...............................................................................55(一)投融资结构................................................................55(二)合同结构..................................................................561、PPP项目合同体系.................................................562、PPP项目合同框架.................................................57(三)监管结构....................................................................611、授权关系..................................................................612、项目监管主体........................................................613、项目监管内容和方式..............................................63十、采购方式选择与实施计划...................................................67(一)项目采购方式及其适用性........................................67(二)本项目特点及采购方式............................................68武邑县城区集中供热(PPP)项目(三)社会资本的资格条件................................................68(四)实施计划....................................................................69(五)项目实施过程中的关键环节....................................74十一、绩效评估...........................................................................76(一)绩效目标....................................................................76(二)绩效考评....................................................................77结语.........................................................................................80附件一借款还本付息表...........................................................82附件二销售收入估算表...........................................................86附件三增值税费及附加...........................................................87附件四利润表...........................................................................90附件五现金流量表...................................................................92武邑县城区集中供热(PPP)项目—1—一、项目基本情况(一)项目属性项目名称:武邑县城区集中供热(PPP)项目项目类型:新建项目地点:武邑县城区东风路与窦后大街交叉口西南角,占地面积约68亩。项目建设内容及规模:①新建大型区域供热热水锅炉房,根据负荷发展情况分期安装4台70MW链条炉排高温热水锅炉,满足城区集中供热负荷。②一次敷设主管供热管网及分期敷设分支管网,共计26.06km(管沟)。③根据负荷接入情况,建设80座热力站(单座规模3、5、8、10万平米)。④完成13口回灌井及回水系统的建设,保证地热水的合理开采及回灌。(二)项目建设的必要性武邑县城区已建居民生活区36个,在建6个,企业21家,城中村20个,单位63个,学校12所,大型超市3个,总建筑面积约为498.77万㎡。武邑县城区现有供热设施已不能满足城区的发展和对供热品质的要求;如果不尽快建设集中供热,势必造成新建大量的小锅炉房,加大了城区的大气污染和能源浪费的状况,同时区域内武邑县城区集中供热(PPP)项目—2—大量分散的锅炉房和烟囱,既加剧了对大气环境的污染,又影响了县城城区的县容县貌,制约武邑县的经济发展和人民生活水平的提高。逐步取消小锅炉,建设大型集中供热工程,可使能源的生产和输送集约化,供热机制产业化,使供热行业步入科学规范、可持续发展的良性轨道。做到城区的建设与环境治理同步发展,保护环境,避免城市在建设过程中重走边建设边污染,先污染后治理的老路,应本着统一规划,实施集中供热的原则,集中供热与传统的分散供热相比,能节约能源和减少城市污染。因此,发展集中供热事业,提高整个城区的基础设施配套水平,已成为城市建设优先解决的重要问题。实行集中供热可向城市提供稳定、可靠、高品位的热源,高质量的室内热环境,对改善人民生活水平,提高人民的健康水平有积极的意义。同时可节约宝贵的县城建设用地,改善大气质量,也美化了县城,可促进当地的招商引资,有利于县城的可持续发展。按照《武邑县城乡总体规划(2013-2030)》、《武邑县城乡总体规划中心城区用地布局规划图(2013-2030)》、《武邑县中心城区供热工程规划(2014-2030)》的规定,本工程建设后,将为今后武邑县的发展奠定良好的基础,对完善武邑县基础设施,保护区域生态环境,提高供热质量和供热的经济效益,改善投资环境,促进武邑县经济和社会的可持续发展具有重要意义。武邑县城区集中供热(PPP)项目—3—(三)项目建设进程目前,本项目的可行性研究报告已编制完毕。为加快项目的工作进程,项目的实施机构现正在进行物有所值论证、财政承受能力论证,为本项目的后续工作打下坚实基础。(四)采用PPP模式的必要性和可行性1、应用PPP模式的必要性(1)《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》(财金[2014]76号)、《财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财金[2014]113号)等文件都重点推行PPP模式。为加强地方政府性债务管理,国发〔2014〕43号文《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》提出“修明渠、堵暗道”,即通过融资平台公司为建设项目融资的“暗道”被堵,政府债务将不得通过企业举借,企业债务也不得推给政府偿还,切实做到谁借谁还、风险自担;所修的两类“明渠”中,除了发行地方政府债券,便是推广使用政府与社会资本合作(PPP)模式。(2)PPP模式至少可为本项目带来以下几点优势:①平衡政府财政支出,增加公共服务供给。武邑县城区集中供热(PPP)项目的前期资本性投入大,通过引入社会资本,可将短期建设支出转化为合作期内的分期支付可用性服务费和运维绩效服务费,有利于减轻财政支付压力、加快公共服务项目建设。武邑县城区集中供热(PPP)项目—4—②优化项目风险分配,降低全寿命周期成本,提高公共服务效率。PPP模式提倡“让专业的人做专业的事”,本项目施工及运营管理的专业化要求较高,更适合引入专业化的社会资本来负责设计、投资、融资、建设和运营维护。同时,在风险最优分配的激励约束机制下,社会资本也有足够动力,统筹考虑项目的设计方案、建设质量和后续运营维护成本,在保障服务质量的前提下切实降低项目全生命周期的成本,提高自身收益水平。③有利于转变政府职能。PPP模式要求政府在与社会资本合作中“既不越位也不失位”,一方面要遵循市场原则和契约精神,切实履行义务、承担相应风险;另一方面在加强项目规划、筛选和评估的同时,通过建立和落实基于绩效的考核机制,加强对社会资本的监管,切实保障公共产品和服务质量得到改善,达到物有所值。2、应用PPP模式的可行性(1)符合相关政策规定。除了早先实施的《政府采购法》、住建部126号令《市政公用事业特许经营管理办法》等法规政策,近年来财政部和发改委等部门集中发布了一系列规范性文件和操作指引,包括但不限于:《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》(财金[2014]76号)、《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财金〔2014〕113号)、《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》(发改投资[2014]2724号)、《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》武邑县城区集中供热(PPP)项目—5—(财库[2014]214号)、《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》(财库[2014]215号)、《PPP项目合同指南(试行)》(财金2014[156]号)、关于印发《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》的通知(财库〔2014〕215号)、关于印发《PPP物有所值评价指引(试行)》的通知(财金〔2015〕167号)、《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》的通知(财金〔2015〕21号)等。(2)符合财政可承受能力的安排。2015年1月1日起施行的新修订《预算法》要求财政部门实行全口径预算管理并建立跨年度预算平衡机制,也有利于提高政府方的财政支付履约保障能力。(五)主要经济技术指标①投资估算本项目总投资为39060.37万元,其中建设投资38334.74万元,建设期利息332.5万元,流动资金393.13万元。其中建设投资中,工程费用33072.09万元,其他费用3534.06万元,基本预备费1728.59万元;工程费中包含热源厂工程费16935.29万元,管网工程费8062.85万元、热力站工程费6773.96万元、回灌井工程费1300万元。本工程于2016年-2020年分期建设,其中2016年工程费用22311.79万元;2017年工程费用1230.92万元;2018-2019年工程费用550.3万元;2020年工程费用4019.08万元。武邑县城区集中供热(PPP)项目—6—②资金筹措方案本项目资本金为24727.87万元,债务资金为14332.5万元。资本金占有率63.31%,债务资金占有率36.69%。(六)前期建设项目的合规性(1)《武邑县城乡总体规划(2013-2030)》(2)《武邑县城乡总体规划中心城区用地布局规划图(2013-2030)》(3)《武邑县中心城区供热工程规划(2014-2030)》(4)关于《武邑县城区集中供热(PPP)燃煤减量方案》的评估意见(冀三骐评字【2016】059号)(5)《武邑县城区集中供热(PPP)项目项目申请报告评估论证意见》(冀三骐评字【2016】048号)(6)衡水承热龙邑热力有限责任公司《武邑县城区集中供热(PPP)项目节能评估报告书》节能评审报告(冀三骐评字【2016】050J号)(7)《建设项目选址意见书》(选字第131122201600005号)(8)《河北省固定资产投资项目核准证》(武发改核字【2016】10号)(9)武邑县国土资源局关于衡水承热龙邑热力有限责任公司《武邑县城区集中供热(PPP)项目》用地的预审意见(武国土资预审字【2016】01号)武邑县城区集中供热(PPP)项目—7—二、协调机制与项目实施机构(一)项目名称武邑县城区集中供热(PPP)项目(二)协调机制为加快推进武邑县城区集中供热(PPP)项目政府和社会资本合作,建议成立PPP领导小组,以保障项目的各项协调和推进工作顺利实施。PPP领导小组负责全县政府和社会资本合作项目的统筹和决策,建立协调推进机制,形成合力,保障项目积极稳妥推进。领导小组由常务副县长任组长,县财政局、县发改委、县住建局、县物价局、县环保局、县国土局、县规划局等相关职能部门负责人组成。武邑县PPP中心隶属于领导小组,负责贯彻政府和社会资本合作的相关政策措施;组织召开联席会议,对项目实施方案进行联审;负责相关政策指导、宣传培训、信息统计等日常工作;承办领导小组交办的其它工作。具体的各部门职责如下:(1)发改委负责做好政府和社会资本合作项目的总体规划、综合平衡和项目库储备管理;会同相关部门和项目实施机构,筛选项目、审查方案、确定合作伙伴、价格管理、绩效评价等工作。(2)财政部门负责项目物有所值、财政承受能力评估论证、政府采购、年度和中期项目开发计划等工作;全程参与政府和社会资本合作项目的监督管理。武邑县城区集中供热(PPP)项目—8—(三)项目实施机构武邑县城市管理综合执法局负责项目申报、识别论证、项目准备、采购、监管等工作;建立政府和社会资本合作项目支付台账;项目实施后将项目采购资格预审的评审报告、定期检测项目产出绩效指标、季报、年报及对项目进行中期评估报告等资料报财政部门备案;及时向领导小组报告工作进展情况;承办领导小组交办的其它工作。武邑县城区集中供热(PPP)项目—9—三、项目公司股权情况武邑县城区集中供热(PPP)项目交易结构设计核心原则是充分发挥PPP项目运作模式优势,引入社会资本与政府共同组建项目公司,由项目公司负责项目的投资、融资、设计、建造、运营、维护、管理和用户服务的职责,政府方边界控制在公共产品及服务的定价管理、公共服务质量和数量的监管、相关优惠政策落实等方面,即标准DBFOT模式下的PPP交易结构。结合武邑县财政的实际情况,建议本项目由社会资本与武邑金航新型城镇化建设投资有限公司共同出资成立项目公司,其中社会资本出资95%,武邑金航新型城镇化建设投资有限公司出资5%。政府方为本项目承担的前期工作费用,在项目合同中明确由社会资本支付给政府方。由社会资本与武邑金航新型城镇化建设投资有限公司共同出资组建的PPP项目公司负责融资、建设、运营维护武邑县城区集中供热(PPP)项目。武邑县城区集中供热(PPP)项目—10—四、风险分配基本框架(一)项目风险因素识别与分析本项目投资分析应着重识别以下风险:(1)组织机构风险组织机构方面的风险主要指项目组织设置方案不适于本项目的建设或营运,项目法人代表、企业管理层不能胜任项目的组织与管理,影响项目的实施。(2)施工技术风险项目技术方面的风险主要指项目采用技术(包括引进技术)的先进性、可靠性、适用性和可得性与预测方案发生重大变化,可能给项目带来的风险。本项目实施方案中先进技术的并不多,因此,施工阶段存在技术风险相对不大。(3)工程风险本项目工程风险主要包括,由于建筑方案、工程地质条件、水文地质条件与预测发生重大变化,导致工程量增加、投资增加、工期拖长给本项目带来的风险。本项目总体方案尚未最终确定,因此,本项目的工程风险是存在的,技术方案调整的可能性较大。(4)投资估算风险投资估算风险主要来自工程方案变动的工程量增加、工期延长,人工、材料、设备安装、各种费率、利率的提高。近期以来,我国物价水平明显上升,并有进一步上涨的趋势,物价的上涨会带动人工、设备材料、各种费率的提高,从而增大投资,形成一武邑县城区集中供热(PPP)项目—11—定的投资风险。(5)利率风险本项目投资较大,资金供应不足或者来源中断(融资困难)导致项目工期拖期甚至被迫终止;利率、汇率变化导致融资成本升高。从1991年至今,我国5年以上固定资产贷款利率多次调整,目前的贷款利率处于较低水平,若未来一段时间加息,将会加大本项目的建设成本,引起一定风险。(6)市场风险本项目属城市基础设施,是一项民生工程。目前,在武邑县规划范围内不存在与其竞争的其他集中供热项目。但是,随着新型清洁能源的普及,可能会在一定范围内与热电联产集中供热形成竞合关系。因此,本项目存在一定的市场风险。(7)政策风险政策风险主要来自两个方面:一是指国家政策影响区域经济的发展,包括地方政策对项目所在区域定位和发展方向的改变,从而影响供热服务的需求;二是国家由于某种政治或经济政策上的原因,对目前集中供热类项目建设、运营、管理等方面政策法规的变化。政策变化最终影响项目业主的经营成本和收入,从而影响项目的获利水平以及债务偿还能力。(8)财务风险从财务评价方面分析,本项目作为投资项目,在拟定的经营年限、收费标准、运营成本等各项参数条件下,具有一定的盈利武邑县城区集中供热(PPP)项目—12—能力和偿债能力,并有一定的抗风险能力,因此财务风险较小。(9)不可抗力风险不可抗力风险通常分为两类:①因自然因素导致的不可抗力风险由于不能合理预见的自然灾害(如地震、洪水等)、病疫等事件导致本项目失败或收益大幅度减少的风险。②因非自然因素导致的不可抗力风险由于不可合理预见的战争、暴乱、罢工等事件发生导致本项目失败或收益大幅减少的风险。(二)风险分配基本框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则,综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素,在政府和社会资本间合理分配项目风险。分项分配的基本原则:(1)承担风险的一方应该对该风险具有控制力;(2)承担风险的一方能够将该风险合理转移;(3)承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机;(4)由该方承担风险最有效率;(5)如果风险最终发生,承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。原则上,项目组织、施工建造、投资运营等风险由社会资本武邑县城区集中供热(PPP)项目—13—承担,政策风险由政府承担,不可抗力风险由政府和社会资本合理共担。武邑县城区集中供热(PPP)项目—14—表4—1武邑县城区集中供热(PPP)项目风险分担表序号风险因素承担方合同组织建议1政府干预政府在协议中明确政府监管内容和方法,除规定内容外,不得干预PPP公司事务2政府信用政府协议中要求政府进行相应声明和承诺3公众反对共担当风险事件出现时,项目公司负责解释,政府方负责协调。如果因项目公司运营不当引起,项目公司应尽快纠正;如因项目规划原因,项目公司可申请赔偿;如因不可抗力原因,双方共同承担损失。4税收调整政府社会资本可要求政府部门尽量提供法律许可内的税收优惠。如因税收政策调整,可申请相应补偿。5决策、审批延误共担尽量列明审批事项和公私各方应尽的职责6环保风险共担协议中要求项目建设、运营中应遵守环保法规规定;因环保问题所产生的损失、费用等,根据归责原则,由过错方承担。武邑县城区集中供热(PPP)项目—15—7法律变更政府因法律变更导致对项目的建设或运营要求增加,从而增加项目投资或运营费用,社会资本可申请补偿。8利率风险共担可约定一定范围内的变动由社会资本承担,超出一定范围后,申请政府补偿9外汇风险共担10通货膨胀共担11融资风险社会资本明确政府部门需提供的融资协助事项,对社会资本的融资进度做细化要求12项目唯一性政府约定在特许经营期内,一定区域范围内禁止新建类似项目,者明确新建议项目的条件13市场需求变化共担可设定社会资本承担市场需求变化的范围,超出范围后申请补偿14第三方延误/违约共担约定双方在第三方延误的申明和追偿责任武邑县城区集中供热(PPP)项目—16—15土地获取风险政府可在协议中约定将土地交付作为特许经营期的起始时间16完工风险社会资本对项目完工时点做明确约定,并规定具体违约责任17供应风险共担合同约定各方对各类供应的责任18技术风险社会资本明确项目技术标准和要求19运营成本超支社会资本协议可约定客观因素导致成本上涨,可按一定方法和程序调整销售价格20工程变更共担因政府方导致的变更,项目公司可申请补偿21收费变更共担22费用支付风险共担如费由政府方支付,明确支付延误的违约责任。如由用户方支付,风险主要由社会资本承担,政府方承担调协责任。武邑县城区集中供热(PPP)项目—17—23项目移交风险社会资本协议明确对项目设施的维护要求和移交前的大修标准等事宜24私营投资变动社会资本约定社会资本的变更条件,并且需经政府部门同意25招标竞争不充分政府26项目测算不当共担政府方对其提供的项目条件负责,社会资本自行判断的条件由其承担27经营者能力不足政府约定退出机制28财务监管不力共担约定政府方对项目财务进行监管的内容29配套基础设施风险政府明确政府方为项目提供的配套条件30合同文本不完善共担明确争议协商机制武邑县城区集中供热(PPP)项目—18—(三)风险防范措施1、风险防范原则PPP模式风险防范应把握几个原则:其一是风险识别,没有项目风险识别则没有项目风险控制;其二是风险论证及评估,风险论证及评估是风险对策的决策依据;其三是风险承担原则,合理的风险承担原则是PPP模式的重要特征;其四是风险防范措施,风险防范措施是否科学到位关系项目的成败;其五是风险与收益及回报挂钩,在承担风险的同时应获得相应的回报;其六是风险防范监督机制,必须从技术、组织、计划实施、内外参与、法律责任等方面建立健全风险防范监督机制。2、风险防范措施(1)风险回避,指当项目风险潜在威胁发生可能性太大,不利后果较为严重,又无其它策略可用时…
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